Er zijn een aantal gebeurtenissen die nadelige financiële gevolgen kunnen hebben. Denk aan inkomensterugval bij arbeidsongeschiktheid en werkloosheid, maar ook een overlijden van de partner. Het is namelijk helemaal niet vanzelfsprekend dat alles goed is geregeld via de overheid en de werkgever. Een losse verzekering welke uitkeert bij overlijden kan een goede oplossing zijn om eventuele tekorten aan te vullen.
Overlijdensrisico
Een overlijdensrisicoverzekering keert een vooraf afgesproken bedrag uit bij een overlijden van de verzekerde binnen de afgesproken tijd. Indien deze persoon komt te overlijden nadat de verzekering is beëindigd, volgt er geen uitkering.
De uitkering is een bedrag in één keer, bijvoorbeeld 150.000 euro. Hiermee kan bijvoorbeeld de hypotheek worden afgelost, de kinderopvang worden betaald, of een inkomensterugval worden gecompenseerd. De nabestaande kan in ieder geval 'verder', want het leven van de nabestaande houdt immers niet op. Het is dus zeker niet uitsluitend een verzekering voor mensen met een eigen woning.
Premie
De premie is de afgelopen jaren flink afgenomen door toenemende concurrentie en de intrede van het rokers- en niet-rokerstarief. Regel is: hoe langer een dekking loopt en hoe hoger het bedrag, hoe hoger de premie. De kans dat u komt te overlijden wordt immers groter naarmate u ouder wordt en de kans dat een verzekeraar moet uitkeren neemt dus ook toe.
Uiteraard speelt ook de gezondheid een belangrijke rol. Er zal dan ook minimaal een gezondheidsverklaring moeten worden ingevuld. Daarnaast is het verzekeren van een vrouw goedkoper, omdat vrouwen gemiddeld genomen ouder worden dan mannen. Vanaf 60 of 65 jaar is het meestal niet meer mogelijk om een verzekering te sluiten. De uitkeringsgrens ligt op maximaal de leeftijd van 75 jaar.
Hoofdvormen
Er zijn verschillende hoofdvormen van verzekeren met elk voor- en nadelen. Het is aan uzelf om na een goede financiële inventarisatie na te gaan welke hoofdvorm bij jou past.
- Lineair dalend of stijgend: Bij deze verzekering zal het bedrag dat vrijkomt bij een overlijden afnemen of toenemen met een vast bedrag. De lineaire variant is de goedkoopste variant. Vaak hoeft er de laatste vijf jaar geen premie te worden voldaan. De stijgende dekking is uiteraard duurder dan de dalende dekking.
- Annuïtair dalend of stijgend: Bij deze dekking zal het bedrag bij overlijden gedurende de looptijd via een parabool toe- of afnemen. Ook hier zal vaak de laatste vijf jaar geen premie verschuldigd zijn en is de premie van een stijgende annuïteit hoger dan van een dalende. De dekking neemt aan het einde van de looptijd snel af of toe.
- Gelijkblijvend: Dit is de duurste dekking, maar er geldt wel altijd een hoge uitkering bij overlijden.
Nadeel van een lagere uitkering naarmate de polis langer loopt, is dat de kans op overlijden toeneemt en het bedrag dus afneemt. Uiteraard is de premie ook lager. Nadeel van een hoge uitkering is dat de premie (veel) hoger is. In beide gevallen heeft u te maken met inflatie. Er kan nu immers meer worden gekocht voor 150.000 euro dan over 25 jaar. Het is verstandig om bij een dalende verzekering extra vermogen op te bouwen.
Fiscaliteit
Fiscaal gezien is de verzekering niet erg belangrijk. Er zit immers geen waarde in. Alleen kan bij een overlijden erfbelasting een rol gaan spelen. Om dit te ondervangen dient op de polis de begunstigde als premiebetaler beschreven te zijn. Bij het overlijden is er niets onttrokken uit het vermogen van de begunstigde, want deze heeft de premie immers zelf voldaan.
Periodieke uitkering
Er kan ook voor gekozen worden om bij een overlijden een periodieke uitkering te ontvangen. Dit is dan duidelijk een inkomensaanvulling, ofwel een echte nabestaandenvoorziening welke naast het pensioen kan lopen.
Er kan worden gekozen voor een erfrenteverzekering in box 3 en een lijfrenteverzekering in box 1. Beide komen nagenoeg overeen, alleen is de uitkering van de lijfrenteverzekering progressief belast in box 1. HHet is dus een echt inkomen. De premie is dan overigens wel in aftrek te nemen, maar onder bepaalde voorwaarden. De uitkering in box 3 is onbelast en de premie is derhalve niet in aftrek te nemen.