Belastingschijven 2025
Hoe werken de belastingschijven 2025?
Elk jaar opnieuw bepaalt de Belastingdienst hoeveel inkomstenbelasting je moet betalen. Dit gebeurt aan de hand van je aangifte inkomstenbelasting. Hoeveel belasting je betaalt, berekend met behulp van twee belastingtarieven:
- Een basistarief van 35,82 procent
- Een toptarief van 49,50 procent
In dit artikel van de onafhankelijke vergelijkingssite Geld.nl lees je alles over de belastingschijven.
Belastingschalen - Belastbaar inkomen
Om te bepalen hoeveel belasting je moet betalen, wordt eerst je belastbaar inkomen bepaald. Dit zijn inkomsten uit loondienst, maar ook ontvangen alimentatie, afkoopsommen, inkomsten uit eigen woning, uitkeringen en inkomsten uit overige werkzaamheden, zoals freelance werk.
Tip! Wat wel en niet bij je belastbaar inkomen geteld wordt, vind je op de website van de Belastingdienst.
Belastingtarieven 2025
Nadat alle inkomsten bij elkaar zijn opgeteld, worden hier je aftrekposten vanaf getrokken, zoals de hypotheekrenteaftrek. Over het bedrag wat overblijft betaal je belasting, loonheffing en volksverzekeringspremies. Hiervoor gebruikt de Belastingdienst twee belastingtarieven:
| Tabel inkomstenbelasting 2025 |
| Belastingtarief |
Belastbaar inkomen |
Percentage |
| Basistarief |
t/m € 76.817 |
35,82% |
| Toptarief |
Vanaf € 76.817 |
49,50% |
Belastingschijf en heffingskortingen
Van dit bedrag worden nog eventuele heffingskortingen afgetrokken, waarna je een eindbedrag overhoudt dat je moet betalen.
Belastingschalen AOW-leeftijd of ouder
Voor mensen die de AOW-gerechtigde leeftijd hebben bereikt of ouder zijn, gelden andere tarieven bij de verschillende belastingschijven. Dit is omdat zij geen premies voor de AOW meer hoeven te betalen. Bij de tarieven voor AOW-gerechtigden maakt de Belastingdienst onderscheid of je in 2025 de AOW-gerechtigde leeftijd bereikt of al eerder deze leeftijd hebt bereikt.
De tarieven voor AOW'ers in 2025 zijn (als je bent geboren vóór 1-1-1946):
| Tarieven box 1 AOW-gerechtigde leeftijd bereikt vóór 2025 |
| Schijf |
Belastbaar inkomen |
Percentage |
| 1 |
t/m € 40.502 |
17,92% |
| 2 |
Vanaf € 40.502 t/m € 76.817 |
37,48% |
| 3 |
Vanaf € 76.817 |
49,50% |
Tarieven box 1 AOW-gerechtigden geboren op of na 1-1-1946:
| Tarieven box 1 AOW-gerichtigde leeftijd bereikt in 2025 |
| Schijf |
Belastbaar inkomen
|
Percentage |
| 1 |
t/m € 38.441 |
17,92%* |
| 2 |
Vanaf € 38.441 t/m € 76.817 |
37,48% |
| 3 |
Vanaf € 76.817 |
49,50% |
* Dit tarief is afhankelijk van in welke maand u de AOW-gerechtigde leeftijd bereikt in 2025.
Wist je dat…Je op Geld.nl het grootste aanbod spaarrekeningen vergelijkt? Zo vind je zeker de spaarrekening met de hoogste rente en beste voorwaarden. Je spaargeld laten groeien wordt zo wel heel makkelijk!
Spaarrente vergelijken